在塔城地区人大工作委员会2023年第三次会议上

塔城地区审计局

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受行署委托，现向地区人大工作委员会2023年第三次会议报告2022年地区本级财政预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、审计查出问题整改工作总体推进情况

2023年7月7日，塔城地区人大工作委员会召开2023年第二次会议。会议听取了《2022年地区本级财政预算执行及其他财政收支审计工作报告》，并提出“加强支出管理提升配置绩效、进一步完善审计整改机制、进一步提高审计整改质效”3条审议意见。

地区行署高度重视，全面落实地区人大工委审议意见，共召开推进审计查出问题整改工作会议3次，全面部署整改工作，研究制定整改措施，明确整改时限，压实整改责任。各县（市）、地区财政及相关责任单位，落实整改主体责任，将审计查出问题整改与推动单位改革创新、健全完善内部管理制度相结合，积极研究制定整改措施，细化整改方案，明确整改时限，推进问题整改。

地区审计局不断加强审计查出问题整改落实情况跟踪督促力度。一是同向发力促整改。审计整改联席会议成员单位在审计项目实施各个环节中发挥合力作用，通过计划共商、过程联动、移送办理、结果反馈等环节实现同向发力、相向而行，压实审计整改各方责任。2023年1—8月移送行业主管部门和纪委处理书13份。二是优势互补督整改。每月跟踪审计整改进度，积极推进审计监督与纪检监察、巡察、派驻纪检组日常监察等有机结合，推动“纪巡审”联动，把审计“经济监督”的专业性与纪检巡察“政治监督”的权威性结合起来，助推“三类监督”贯通协同。三是结果运用强整改。建立审计问题反馈与共享机制，形成审计有目标，整改有监督，问题有落实，结果有反馈，成果有运用的闭环长效机制，促进审计整改有效落实，不断提高审计成果运用。

截至9月13日，《审计工作报告》中反映的11个方面50个问题，已完成整改19个，整改率38%。

二、审计查出问题整改的具体情况

（一）以前年度预算执行审计查出问题整改落实情况

预算执行审计：2021年预算执行审计查出问题69个，已完成整改51个，整改率73.91%，正在整改18个，其中：本级预算执行审计问题3个，主要是：巴尔鲁克山国家级自然保护区管理局、地区民政局和地区中心血站项目进度缓慢；本级部门预算执行审计问题15个，其中公安局12个、司法局1个、中级法院2个。

专项资金审计：职业教育改革发展政策措施落实情况审计方面查出问题9个，已完成整改5个，正在整改4个，主要是：在校学生数未达到办学条件指标、实训设备闲置、“双师型”教师数占比未达标、专业教师未按规定参加企业或实训基地实训。

（二）2022年本级财政预算执行及其他财政收支审计方面

1.本级预算执行审计存在问题10个，已完成整改5个，整改率50%。

财政预算管理方面：未按规定比例设置预备费的问题，已完成整改，按照一般公共预算支出的1%—3%设置预备费4000万元；部门单位预算执行方面：6个部门单位通过经济分类科目混用核算公车运行维护费、其他交通费的问题；5个部门单位未按照财务会计权责发生制编制会计凭证的问题，已完成整改。地区财政局向各预算单位下达督促整改函，规范预算单位相关财务制度，并加强财会人员对相关业务知识的学习；财政预算绩效管理方面：预算绩效评价工作不到位、不规范的问题，已完成整改。地区财政局进一步压实预算单位绩效主体责任，已组织各县（市）、各部门（单位）及第三方机构开展绩效工作相关培训4次，完善了2022年度重点项目绩效评价相关内容；未对绩效考核结果进行公开的问题，已完成整改。2023年3月已按照绩效考核结果公开要求，在塔城地区政府网完成公开。

政策跟踪落实方面1个问题：未及时下达自治区专项转移支付资金2246万元；制度执行方面2个问题：监管缺失，执行制度不到位、未按规定及时清理资金专用存款账户；部门单位预算执行方面2个问题：项目单位前期准备不充分，项目进度缓慢，造成3793.45万元资金闲置。上述5个问题目前正在整改中。

2.本级3个部门单位预算执行审计存在5个方面40个问题，已完成整改14个，整改率35%。

预算编制和执行方面9个问题，已完成整改3个。预算单位已完善相关内控制度；追回项目合同稿酬12.10万元；财务收支与管理方面10个问题，已完成整改2个。已重新修订完善《单位政府采购内部控制管理制度》、《塔城地区市场监督管理局公务用车管理办法》等相关制度；预算绩效管理方面4个问题，已完成整改3个。部门单位提高对绩效管理的认识，加强项目支出绩效自评，确保真实反映项目资金效益情况；资产管理方面11个问题，已完成整改6个。预算单位制定及完善资产管理相关制度，对闲置资产进行盘点、核销、分配；正版化软件方面6个问题，已完成整改2个。预算单位清理未获得正式授权的操作系统软件，将正版软件使用作为一项常态化工作深入推进。

三、今后工作努力方向

（一）进一步加强审计整改督促力度。针对目前尚未整改到位的问题，将按照地区人大工委的审议意见，强化审计整改督促责任，推动各责任单位聚焦审计发现的问题，采取有力措施推进整改落实，切实做到“立行立改、真改实改、全面整改”。

（二）进一步促进审计成果有效转化。及时向地委、行署报告审计整改情况，把整改情况作为被审计单位工作业绩评价、干部职务任免、绩效考核的重要依据。从源头上提出解决问题的整改措施，切实做到举一反三、标本兼治，促进审计成果转化运用、促进相关监督制度优势更好地转化为治理效能、促进和规范领导干部依法行政、秉公用权、廉洁干事。

（三）进一步加强各类监督贯通协同高效。充分发挥“三类监督”贯通协同作用，实现信息资源共享、成果互用、形成合力。对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改以及督促整改不力的，及时将相关责任单位和责任人移送地区纪委监委，严肃追责问责，切实把审计整改“下半篇文章”做实做到位。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党中央、自治区党委的决策部署和地委的工作要求，依法全面履行审计监督职责，自觉接受人大监督，采取更强有力的措施，不断推动整改工作的全面落实，确保审计反映的问题得到纠正、违纪违法行为得到查处，切实发挥审计监督建设性作用，为促进塔城地区经济高质量发展贡献审计力量。